UIF

NORMATIVA APLICABLE A EMPRESAS DE PLANES DE AHORRO SOBRE LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO ? UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA

Se pone en conocimiento de Uds. que mediante la Resolución UIF 50/2013 denominada Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, emitida por la Unidad de Información Financiera, se reglamenta el alcance de lo establecido en el Art. 20 bis, 21 Incisos a) y b) y 21 bis de la Ley 25.246 (LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO) respecto a la entidades comprendidas en el Artículo 9 de la Ley N° 22.315

Dentro de las entidades comprendidas en el mencionado artículo 9° de la Ley 22.315 encontramos a las sociedades de capitalización, de ahorro, de ahorro y préstamo, de economía, de constitución de capitales u otra denominación similar o equivalente.

Información Básica a presentar:

Personas físicas:
  1. DECLARACION JURADA Resolución UIF 50/2013
  2. DECLARACION JURADA de Persona Expuesta Políticamente
  3. DECLARACION JURADA Sujeto Obligado
Personas jurídicas:
  1. DECLARACION JURADA Resolución UIF 50/2013.
  2. DECLARACION JURADA de Persona Expuesta Políticamente.
  3. DECLARACION JURADA Sujeto Obligado
  4. Copia certificada del Estatuto Social actualizado.
  5. Copia certificada del Acta del Organo decisorio designando autoridades, representantes legales, apoderados y/o autorizados con uso de firma social.
  6. Datos identificatorios de las autoridades, del representante legal, apoderados o autorizados con uso de firma, que operen ante Agro Plan S.A en nombre y representación de la Persona Jurídica.

La información adicional a requerir frente a la necesidad de profundizar el análisis de ciertas transacciones será:

Para las personas jurídicas:
  • Último balance certificado por Contador Público y legalizado por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas que corresponda; y/o
  • Visto copia fiel del certificado original por banco o escribano de la última declaración jurada del Impuesto a las Ganancias o Impuesto a las Ganancia Mínima Presunta, junto con el formulario respectivo que corresponda a su situación patrimonial (?balance para fines fiscales?) y/o
  • Certificación de ingresos de la entidad jurídica firmada por Contador Público matriculado con firma certificada por el Consejo Profesional.
Para las personas físicas
  • Copia de la presentación ante la AFIP de la última declaración jurada del Impuesto a las Ganancias e Impuesto a los Bienes Personales o del Impuesto al Valor Agregado (IVA); y/o
  • Visto copia fiel del certificado original por banco o escribano del último extracto bancario anterior a la fecha de la transacción (ej. del cierre del mes anterior); y/o
  • Visto copia fiel del certificado original por banco o escribano del contrato de préstamo a través del cual obtuvo los fondos necesarios para efectuar la operación; y/o
  • Certificación de ingresos firmada por Contador Público matriculado con firma certificada por el Consejo Profesional o recibo de haberes; y/o
  • Otra documentación válida a los efectos de sustentar el origen de los fondos (en estos casos que involucren ?otra documentación? deberá intervenir la Gerencia de Legales a efectos de validar la misma).